保證金管理制度辦法(6篇)

保證金管理制度辦法旨在規(guī)范企業(yè)內(nèi)部的資金管理，確保資金安全，防止財(cái)務(wù)風(fēng)險，優(yōu)化資源配置，并提高運(yùn)營效率。它主要涉及以下幾個核心領(lǐng)域：

1. 保證金的定義與分類

2. 保證金的收取與退還流程

3. 保證金的管理與核算

4. 保證金的風(fēng)險控制與審計(jì)

5. 違規(guī)處理與責(zé)任追究

包括哪些方面

1. 定義保證金的性質(zhì)，區(qū)分不同類型，如合同保證金、質(zhì)量保證金、租賃保證金等。

2. 明確保證金的收取標(biāo)準(zhǔn)，包括金額計(jì)算、支付方式、支付期限等。

3. 設(shè)定保證金的退還條件和時間，以及未能按時退還的處理辦法。

4. 建立保證金賬戶管理，規(guī)定資金使用權(quán)限，防止挪用。

5. 制定風(fēng)險評估機(jī)制，定期進(jìn)行保證金風(fēng)險審查，確保合規(guī)性。

6. 規(guī)范審計(jì)程序，確保保證金管理的透明度和公正性。

7. 明確違規(guī)行為的界定，設(shè)定相應(yīng)的處罰措施，強(qiáng)化責(zé)任落實(shí)。

重要性

保證金管理制度對于企業(yè)的財(cái)務(wù)管理至關(guān)重要，它有助于：

1. 保障企業(yè)經(jīng)濟(jì)利益，降低業(yè)務(wù)風(fēng)險，防止因保證金問題引發(fā)的糾紛。

2. 提高資金使用效率，通過合理調(diào)配保證金，實(shí)現(xiàn)資金的最優(yōu)配置。

3. 增強(qiáng)企業(yè)信用，維護(hù)良好的商業(yè)合作關(guān)系，提升市場競爭力。

4. 促進(jìn)內(nèi)部管理規(guī)范化，通過嚴(yán)格的制度執(zhí)行，培養(yǎng)員工的合規(guī)意識。

方案

1. 制定詳細(xì)的保證金收取與退還操作指南，確保所有相關(guān)人員明確流程。

2. 建立保證金信息化管理系統(tǒng)，實(shí)時監(jiān)控保證金狀態(tài)，提高管理效率。

3. 定期進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，強(qiáng)化員工對保證金管理制度的理解和執(zhí)行。

4. 設(shè)立專門的保證金管理小組，負(fù)責(zé)監(jiān)督和審計(jì)保證金相關(guān)事務(wù)。

5. 根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和市場變化，適時調(diào)整保證金政策，保持其適應(yīng)性和有效性。

本保證金管理制度辦法旨在為企業(yè)構(gòu)建一個健全、規(guī)范的保證金管理體系，通過有效的制度執(zhí)行，推動企業(yè)財(cái)務(wù)健康，增強(qiáng)經(jīng)營穩(wěn)定性。各相關(guān)部門需嚴(yán)格執(zhí)行，共同維護(hù)企業(yè)資金安全，確保業(yè)務(wù)的順利進(jìn)行。

保證金管理制度辦法范文

第1篇 工程部履約保證金管理辦法

工程部履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風(fēng)險,凡實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目必須實(shí)施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項(xiàng)目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細(xì)審閱合同、招標(biāo)文件,是否包含履約保證金有關(guān)條款。

四、在收到中標(biāo)分供商履約保證金或履約保函時方可支付預(yù)付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴(yán)格實(shí)施履約保證金制度。

六、對于已經(jīng)愉快合作的分供商可以允許對方將未結(jié)清尾款轉(zhuǎn)為履約保證金,目的在于增強(qiáng)分供商資金運(yùn)作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當(dāng)需要用未結(jié)清尾款作為新項(xiàng)目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉(zhuǎn)預(yù)算部審核,預(yù)算部根據(jù)該隊(duì)伍的原工程費(fèi)用審核情況,在認(rèn)為確有足夠資金可以轉(zhuǎn)用時方可批準(zhǔn),并報財(cái)務(wù)部備案。

八、預(yù)算部在結(jié)算支付該分供商尾款時,應(yīng)扣除原轉(zhuǎn)用的履約保證金,轉(zhuǎn)用的履約保證金在轉(zhuǎn)用項(xiàng)目結(jié)束后再歸還該分供商。

九、本文件應(yīng)發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應(yīng)嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認(rèn)為本文件有不合理之處應(yīng)及時向本文件的審批人提出修改意見。

編制:校對: 審批: 發(fā)放號:

第2篇 某工程項(xiàng)目履約保證金管理辦法

工程項(xiàng)目履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風(fēng)險,凡實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目必須實(shí)施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項(xiàng)目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細(xì)審閱合同、招標(biāo)文件,是否包含履約保證金有關(guān)條款。

四、在收到中標(biāo)分供商履約保證金或履約保函時方可支付預(yù)付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴(yán)格實(shí)施履約保證金制度。

六、對于已經(jīng)愉快合作的分供商可以允許對方將未結(jié)清尾款轉(zhuǎn)為履約保證金,目的在于增強(qiáng)分供商資金運(yùn)作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當(dāng)需要用未結(jié)清尾款作為新項(xiàng)目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉(zhuǎn)預(yù)算部審核,預(yù)算部根據(jù)該隊(duì)伍的原工程費(fèi)用審核情況,在認(rèn)為確有足夠資金可以轉(zhuǎn)用時方可批準(zhǔn),并報財(cái)務(wù)部備案。

八、預(yù)算部在結(jié)算支付該分供商尾款時,應(yīng)扣除原轉(zhuǎn)用的履約保證金,轉(zhuǎn)用的履約保證金在轉(zhuǎn)用項(xiàng)目結(jié)束后再歸還該分供商。

九、本文件應(yīng)發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應(yīng)嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認(rèn)為本文件有不合理之處應(yīng)及時向本文件的審批人提出修改意見。

編制: 校對: 審批: 發(fā)放號:

第3篇 履約保證金管理辦法

施工iso-履約保證金管理辦法

一、為規(guī)避風(fēng)險,凡實(shí)行招投標(biāo)的項(xiàng)目必須實(shí)施履約保證金制度。

二、履約保證金金額為合同價的10%。

三、項(xiàng)目主辦人員在簽訂分包合同之前必須詳細(xì)審閱合同、招標(biāo)文件,是否包含履約保證金有關(guān)條款。

四、在收到中標(biāo)分供商履約保證金或履約保函時方可支付預(yù)付款。

五、對于初次合作或不受信任的分供商,必須嚴(yán)格實(shí)施履約保證金制度。

六、對于已經(jīng)愉快合作的分供商可以允許對方將未結(jié)清尾款轉(zhuǎn)為履約保證金,目的在于增強(qiáng)分供商資金運(yùn)作能力,從而體現(xiàn)雙贏原則。

七、當(dāng)需要用未結(jié)清尾款作為新項(xiàng)目的履約保證金時,首先由分供商提出申請并說明理由,報工程部審核,工程部根據(jù)該分供商過去合作中的履約表現(xiàn)給出意見后轉(zhuǎn)預(yù)算部審核,預(yù)算部根據(jù)該隊(duì)伍的原工程費(fèi)用審核情況,在認(rèn)為確有足夠資金可以轉(zhuǎn)用時方可批準(zhǔn),并報財(cái)務(wù)部備案。

八、預(yù)算部在結(jié)算支付該分供商尾款時,應(yīng)扣除原轉(zhuǎn)用的履約保證金,轉(zhuǎn)用的履約保證金在轉(zhuǎn)用項(xiàng)目結(jié)束后再歸還該分供商。

九、本文件應(yīng)發(fā)放到下列人員:

注:1、持有本文件者應(yīng)嚴(yán)格按此文件要求執(zhí)行。

2、若認(rèn)為本文件有不合理之處應(yīng)及時向本文件的審批人提出修改意見。

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第4篇 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金管理規(guī)定

1.術(shù)語與定義

1.1 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金:外協(xié)施工單位向業(yè)主交押的,為保證施工單位傷亡事故善后處理、職業(yè)健康安全環(huán)保緊急事故處理資金、農(nóng)民工工資及時支付、職業(yè)健康安全環(huán)保費(fèi)用投入等的專項(xiàng)資金。

1.2 外協(xié)施工單位:是指業(yè)主嚴(yán)格按市場準(zhǔn)入條件審查、通過招投標(biāo)引入的具備基本的安全生產(chǎn)條件、相關(guān)施工資質(zhì)和一定的施工管理經(jīng)驗(yàn),能承攬公司發(fā)包工程施工的具有獨(dú)立法人資格的生產(chǎn)經(jīng)營單位。

2.目的與適用范圍

2.1為進(jìn)一步規(guī)范外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)境管理,落實(shí)主體責(zé)任,防止和減少職業(yè)危害和傷亡事故,實(shí)現(xiàn)外協(xié)施工單位與公司職業(yè)健康安全環(huán)境管理、生產(chǎn)經(jīng)營共同發(fā)展。

2.2 適用范圍:普朗銅礦一期采選工程所有外協(xié)施工單位。

3.引用文件

3.1中華人民共和國國安全生產(chǎn)法 中華人民共和國國主席令第七十號

3.2 國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)企業(yè)安全生產(chǎn)工作的通知 國發(fā)【2010】23號文

3.3 非煤礦山外包工程安全管理暫行辦法國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局令 第62號

3.4集團(tuán))有限公司外來采掘施工企業(yè)安全監(jiān)督管理規(guī)定

4.管理職責(zé)

4.1安全環(huán)保部

4.1.1 負(fù)責(zé)對外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金的使用范圍進(jìn)行審核,使職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用符合本辦法。

4.1.2 負(fù)責(zé)核定外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押金額。

4.1.3 負(fù)責(zé)審核外協(xié)施工單位退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請。

4.2外協(xié)施工單位:

4.2.1在工程項(xiàng)目開工前向業(yè)主足額交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

4.2.2需要使用職業(yè)健康安全環(huán)保保證金時提出申請.

4.2.3工程項(xiàng)目完工,提出退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請.

4.3財(cái)務(wù)部

4.3.1負(fù)責(zé)足額收取外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

4.3.2做好職業(yè)健康安全環(huán)保保證金?？顚ｍ?xiàng)管理。

4.3.2 負(fù)責(zé)根據(jù)安全環(huán)保部對外協(xié)施工單位退職業(yè)健康安全環(huán)保保證金申請的審核意見,辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。

5.管理內(nèi)容與要求

5.1外協(xié)施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押標(biāo)準(zhǔn):

5.1.1地下井巷工程施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金按承接項(xiàng)目施工合同總價5%交押。交押金額范圍在50-300萬元之間(即下限50萬,上限300萬)。

5.1.2地表施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金按承接項(xiàng)目施工合同總價3%交押,交押范圍在20-200萬元間(即下限20萬,上限200萬)。

5.1.3 單純設(shè)備安裝工程及其他輔助施工單位職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押金額按照規(guī)定下限繳納,合同總價低于50萬元不設(shè)立上下限,按照合同總價5%繳納。

5.1.4同一外協(xié)施工單位有多個工程施工項(xiàng)目,按其中交押金額最大的單個工程施工項(xiàng)目交押。

5. 2 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用范圍:發(fā)生以下情況,外協(xié)單位因資金不足或抗拒支付等原因可以使用職業(yè)健康安全環(huán)保保證金:

5.2.1 人身傷亡事故處理費(fèi)用。

5.2.2緊急事件處理費(fèi)用。

5.2.3惡意拖欠農(nóng)民工工資。

5.2.4重大隱患、環(huán)境污染及生態(tài)破壞治理費(fèi)用。

5.2.4 提取的職業(yè)健康安全環(huán)保生產(chǎn)費(fèi)用不足時。

5.2.4出現(xiàn)傷亡事故、重大環(huán)境事故受到業(yè)主、政府監(jiān)管部門處罰。

5.3 外協(xié)施工單位與公司簽訂施工合同后交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金,作為施工項(xiàng)目開工條件之一。

5.4 職業(yè)健康安全環(huán)保保證金一次足額交押,按規(guī)定范圍安排使用。職業(yè)健康安全環(huán)保保證金使用后,當(dāng)年內(nèi)補(bǔ)足使用部分,達(dá)到外協(xié)施工單位交押標(biāo)準(zhǔn)。

5.5 做好職業(yè)健康安全環(huán)保保證金?？顚ｍ?xiàng)管理,嚴(yán)禁挪作他用。

5.6工程項(xiàng)目施工結(jié)束,人員撤出施工現(xiàn)場,由外協(xié)施工單位提出申請,經(jīng)業(yè)主安全環(huán)保部審核,退回職業(yè)健康安全環(huán)保保證金。

5.7 外協(xié)施工單位交押的職業(yè)健康安全環(huán)保保證金在交押期不計(jì)利息。

6.檢查與考核

6.1 安全環(huán)保部在工程項(xiàng)目開工前檢查職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押情況。未交押職業(yè)健康安全環(huán)保保證金的工程施工項(xiàng)目不得開工。

6.2 財(cái)務(wù)部定期向公司安委會上報職業(yè)健康安全環(huán)保保證金交押、使用情況。

6.3 本管理方法解釋權(quán)在公司職業(yè)健康安全環(huán)境委員會。

第5篇 小區(qū)裝修保證金押金管理規(guī)定

小區(qū)裝修保證金及押金管理規(guī)定

1.0目的

妥善管理裝修保證金及《出入證》、《裝修許可證》等押金,保證裝修押金的正常退還。

2.0適用范圍

物業(yè)公司所屬各管理處。

3.0管理內(nèi)容

3.1住戶辦理裝修申請時交納裝修結(jié)構(gòu)保證金2000元、防漏及外觀保證金2000元、安全與環(huán)境維護(hù)保證金2000元及出入證押金50元/個,裝修許可證押金20元/個,由客戶中心收費(fèi)員收取并出具收據(jù)。

3.2住戶裝修完工后,經(jīng)工程部檢查確定對結(jié)構(gòu)無破壞,未損壞防水層及絕緣測試合格者,對小區(qū)安全與環(huán)境無影響,可全額退還結(jié)構(gòu)和安全與環(huán)境維護(hù)保證金共4000元,驗(yàn)收合格后三個月無滲漏及無影響外觀現(xiàn)象,退還防漏與外觀保證金2000元。

3.3裝修保證金的退還,分別依照《退還安全、結(jié)構(gòu)與環(huán)境保證金流程》和《退還外觀、防漏保證金流程》執(zhí)行。

3.4若在裝修過程中有對結(jié)構(gòu)或防水或電、氣安全使用造成較大影響,作出相應(yīng)賠償或恢復(fù)正常后,才能退還保證金。

3.5《出入證》與《裝修許可證》憑證件和收據(jù)退還押金,若有關(guān)人員在小區(qū)內(nèi)違規(guī),將依據(jù)《出入證管理制度》、《小區(qū)內(nèi)人員違規(guī)處理?xiàng)l例》和《裝修管理流程》的有關(guān)規(guī)定給予處罰。

4.0相關(guān)文件

4.1《退還安全、結(jié)構(gòu)與環(huán)境保證金流程》

4.2《退還外觀、防漏保證金流程》

4.3《出入證管理制度》

4.4《小區(qū)內(nèi)人員違規(guī)處理?xiàng)l例》

4.5《裝修管理流程》

編寫:zz審批:zz

第6篇 保證安全生產(chǎn)保證金投入管理辦法

1、為提高公司施工安全生產(chǎn)管理水平,維護(hù)人身和財(cái)產(chǎn)安全,為公司的安全生產(chǎn)文明施工提供資金保障,根據(jù)《建筑法》、《安全生產(chǎn)法》及《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》等法規(guī)、文件要求,決定對公司在建項(xiàng)目施行安全生產(chǎn)措施費(fèi)用單列的制度。

2、安全施工措施費(fèi)是為了確保施工安全生產(chǎn)必須投入而單獨(dú)設(shè)立的專項(xiàng)費(fèi)用,安全生產(chǎn)措施費(fèi)用專用于保障工程項(xiàng)目安全生產(chǎn),實(shí)行專款專用,不得挪做他用。

3、安全生產(chǎn)措施費(fèi)暫按工程造價的1%計(jì)取列入項(xiàng)目成本,統(tǒng)一由公司管理,安全生產(chǎn)措施費(fèi)的使用必須立項(xiàng),原則上由公司具體掌握。工程項(xiàng)目開工初期,項(xiàng)目部必須按照輕、重、緩、急和實(shí)用的原則制定安全生產(chǎn)措施、方案,以及措施費(fèi)支取計(jì)劃,報項(xiàng)目部審核,再經(jīng)公司綜合管理部復(fù)審,送公司總結(jié)理室審批后,由財(cái)務(wù)科安排資金支付,所列費(fèi)用方可計(jì)入安全生產(chǎn)措施費(fèi)。各種安全技術(shù)設(shè)備,由各承包部安排專業(yè)人員購買、驗(yàn)收、管理,用于改善施工作業(yè)環(huán)境和機(jī)械設(shè)備的安全部位等。安全生產(chǎn)措施費(fèi)用根據(jù)勞動部、全國總工會發(fā)布《安全技術(shù)措施計(jì)劃的項(xiàng)目名稱表》、《建筑施工安全檢查標(biāo)準(zhǔn)》jgj59-99標(biāo)準(zhǔn)制定,其包括的范圍如下:

(1)安全資料的編印、安全施工標(biāo)志的購置及宣傳欄的設(shè)置(包括報刊、宣傳書籍、標(biāo)語的購置)費(fèi)用;

(2)安全培訓(xùn)及教育費(fèi)用

(3)“三寶”、“四口”及臨邊防護(hù)的費(fèi)用;

(4)施工用電的費(fèi)用包括:標(biāo)準(zhǔn)化電箱、電器保護(hù)裝置、電源線路敷設(shè)、外電防護(hù)措施等費(fèi)用。

(5)起重機(jī)、塔吊等起重設(shè)備(含物料提升機(jī)、龍門架)及外用電梯的安全防護(hù)設(shè)施(含警示標(biāo)語)費(fèi)用及卸料平臺的臨邊防護(hù)、層間安全門、防護(hù)棚等設(shè)施費(fèi)用;

(6)施工機(jī)具防護(hù)棚及其圍墻的安全保護(hù)設(shè)施費(fèi)用;

(7)水上、水下作業(yè)的救生設(shè)備、器材及臨時防護(hù)、警示設(shè)施費(fèi)用;

(8)搶險救急措施

(9)交通疏導(dǎo)、警示設(shè)施費(fèi)用;

(10)消防設(shè)施與消防器材的配置及保健急救措施費(fèi)用;

(11)按國家、施工所在地、市規(guī)定的其它安全生產(chǎn)措施所涉及的費(fèi)用。

上述費(fèi)用中1、2、7、8、10項(xiàng)由公司專項(xiàng)列支,其他由項(xiàng)目部列支并按季度統(tǒng)計(jì)上報。

4、安全文明施工措施費(fèi),對于中標(biāo)工程,中標(biāo)合同中有相關(guān)單列約定的,項(xiàng)目部應(yīng)嚴(yán)格按照有關(guān)約定執(zhí)行,中標(biāo)合同中安全生產(chǎn)費(fèi)未進(jìn)行約定的工程項(xiàng)目,安全生產(chǎn)措施費(fèi)按照當(dāng)?shù)氐胤秸畢⒖假M(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)采用額定率累計(jì)費(fèi)方式計(jì)取。

5、公司各項(xiàng)目部有關(guān)負(fù)責(zé)人要做好此項(xiàng)資金提取、使用的監(jiān)督檢查,此項(xiàng)目將做為公司安全考核的重要依據(jù)之一。

6、對不按規(guī)定使用措施費(fèi)或安全措施落實(shí)不到位的項(xiàng)目部,公司依據(jù)有關(guān)規(guī)定制度給予處罰,發(fā)生傷亡事故,危害職工身體健康的,應(yīng)首先追究有關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

7、此管理辦法即日起實(shí)施,望各項(xiàng)目部認(rèn)真嚴(yán)格執(zhí)行。