廣告公司財(cái)務(wù)管理制度匯編(2篇)

流程

1. 制定預(yù)算：財(cái)務(wù)部門需在每個(gè)財(cái)年開(kāi)始前制定詳盡的年度預(yù)算，涵蓋所有預(yù)期收入和支出。

2. 財(cái)務(wù)記錄：所有交易必須及時(shí)準(zhǔn)確記錄，包括發(fā)票、合同和其他財(cái)務(wù)文件。

3. 審計(jì)與核對(duì)：定期進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，確保財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，同時(shí)外部審計(jì)應(yīng)在年度結(jié)束時(shí)進(jìn)行。

4. 成本控制：監(jiān)控各項(xiàng)開(kāi)支，確保符合預(yù)算，并對(duì)超出預(yù)算的項(xiàng)目進(jìn)行審查。

5. 報(bào)表編制：每月、每季度和每年編制財(cái)務(wù)報(bào)告，反映公司的財(cái)務(wù)狀況。

6. 稅務(wù)管理：確保合規(guī)繳納稅款，及時(shí)處理稅務(wù)申報(bào)和相關(guān)事宜。

7. 資金管理：有效管理現(xiàn)金流量，確保資金安全和流動(dòng)性。

8. 決策支持：為管理層提供財(cái)務(wù)分析，協(xié)助制定業(yè)務(wù)策略。

包括哪些內(nèi)容

1. 預(yù)算與規(guī)劃：包括預(yù)算編制、審批流程、預(yù)算調(diào)整機(jī)制。

2. 賬戶管理：明確會(huì)計(jì)科目、賬目記錄和賬戶分類規(guī)則。

3. 收支管理：設(shè)定收支審批權(quán)限，規(guī)范報(bào)銷流程。

4. 資產(chǎn)與負(fù)債管理：規(guī)定固定資產(chǎn)登記、折舊政策，負(fù)債的記錄和償還安排。

5. 稅務(wù)政策：解讀和應(yīng)用相關(guān)稅法，制定稅務(wù)策略。

6. 風(fēng)險(xiǎn)管理：識(shí)別財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。

7. 內(nèi)部控制：設(shè)立內(nèi)部控制程序，防止財(cái)務(wù)欺詐和錯(cuò)誤。

8. 法規(guī)遵從：遵守財(cái)務(wù)法規(guī)，確保合規(guī)經(jīng)營(yíng)。

9. 財(cái)務(wù)報(bào)告：確定報(bào)告周期，規(guī)范報(bào)告格式和內(nèi)容。

10. 財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)：選擇、維護(hù)和更新財(cái)務(wù)軟件，保證數(shù)據(jù)安全。

重要性和意義

廣告公司的財(cái)務(wù)管理制度是保障其健康運(yùn)營(yíng)的核心。它不僅規(guī)范了財(cái)務(wù)活動(dòng)，確保了財(cái)務(wù)信息的透明度和準(zhǔn)確性，而且為管理層提供了決策依據(jù)。通過(guò)有效的預(yù)算管理，公司能合理分配資源，控制成本，提高盈利能力。完善的稅務(wù)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制，可以避免潛在的法律糾紛，降低運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，良好的財(cái)務(wù)管理還能提升公司的信譽(yù)，吸引投資者，促進(jìn)長(zhǎng)期發(fā)展。因此，建立健全的財(cái)務(wù)管理制度對(duì)于廣告公司的穩(wěn)定運(yùn)營(yíng)和持續(xù)增長(zhǎng)至關(guān)重要。

廣告公司財(cái)務(wù)管理制度范文

第1篇 廣告公司財(cái)務(wù)管理規(guī)定

廣告?zhèn)髅焦矩?cái)務(wù)管理規(guī)定

(一)付款規(guī)定

1、付款前,由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認(rèn)真填寫(xiě)《用款申批單》,清楚寫(xiě)明收款單位、收款單位帳號(hào)、單價(jià)、總金額、及相對(duì)應(yīng)的收款單位發(fā)(票)號(hào)、雙方訂立的合同編號(hào)等,交部門負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人審核無(wú)誤后報(bào)總經(jīng)理、執(zhí)行董事簽字同意再到財(cái)務(wù)部付款。凡未按流程審批的財(cái)務(wù)部不得付款。

2、支票或匯票開(kāi)具后,首先由出納審查,再由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員審查,最后交給收款單位時(shí)請(qǐng)其自己再次核查,避免發(fā)生不必要的失誤造成不必要的損失;并請(qǐng)接收人簽收,以便于以后的核對(duì)工作。否則,對(duì)責(zé)任人處以500元罰款,再犯加倍,造成公司損失的須照實(shí)賠償。

(二)工資發(fā)放

公司員工工資發(fā)放時(shí)間,原則上定在每月中旬(15日)。根據(jù)實(shí)際,可采取現(xiàn)金發(fā)放或打卡方式。

(三)單據(jù)及票據(jù)的管理

所有單據(jù)和票據(jù)等的交接,如交單、聯(lián)系單、押匯申請(qǐng)等,無(wú)論是銀行對(duì)我們的交接還是公司內(nèi)部的交接,都必須請(qǐng)對(duì)方簽收。財(cái)務(wù)部以外的其他人員拿回任何單據(jù)都必須先交給財(cái)務(wù)部指定的專人進(jìn)行處理。若無(wú)故拖延或遺忘,處以200元罰款,再犯加倍,造成公司損失的須照實(shí)賠償。

(四)臺(tái)帳登記

每筆業(yè)務(wù)由該筆業(yè)務(wù)員負(fù)責(zé)按照臺(tái)帳上的要求詳細(xì)、及時(shí)、逐項(xiàng)登記在臺(tái)帳本上。若無(wú)故拖延或有遺忘、遺漏,將處以罰款;第一次扣除當(dāng)月工資的10%,第二次及以上扣除當(dāng)月工資的20%。

(五)業(yè)務(wù)匯總與核對(duì)帳目、報(bào)表

財(cái)務(wù)部在每月5日交工作小結(jié)時(shí)將每月的臺(tái)帳及業(yè)務(wù)匯總上交總經(jīng)理,內(nèi)容包括當(dāng)月的盈利或虧損,以便從當(dāng)年一月到該月的累計(jì)。會(huì)計(jì)必須每月進(jìn)行帳目的核對(duì)。

財(cái)務(wù)部要做好財(cái)會(huì)基礎(chǔ)工作,帳簿、憑證、報(bào)表需一致。每月底將報(bào)表報(bào)送總經(jīng)理、執(zhí)行董事。資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表每月報(bào)一次。

(六)發(fā)(票)管理

1、公司發(fā)(票)由財(cái)務(wù)部專人管理。由該筆業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)員認(rèn)真填寫(xiě)《發(fā)(票)申批單》,清楚寫(xiě)明收款單位、單價(jià)、總金額、雙方訂立的合同編號(hào)等,交部門負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽字同意后再到財(cái)務(wù)部開(kāi)具。未按流程審批的不得開(kāi)具發(fā)(票)。否則,對(duì)責(zé)任人處以500元罰款,再犯加倍,造成公司損失的須照實(shí)賠償。

2、公司報(bào)賬的發(fā)(票)必須有經(jīng)手人簽字并注明使用途徑,然后由總經(jīng)理簽字后交財(cái)務(wù)部按照規(guī)定入賬。

(七)固定資產(chǎn)管理

每項(xiàng)固定資產(chǎn)逐筆登記編號(hào)以便對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行控制、清點(diǎn)折舊,每年對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn)(由財(cái)務(wù)部和辦公室負(fù)責(zé))。

(八)其他

公司根據(jù)國(guó)家相關(guān)法規(guī)和本規(guī)定另行制定詳細(xì)財(cái)務(wù)管理制度

第2篇 廣告公司財(cái)務(wù)管理制度

一、業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí),必須由承接業(yè)務(wù)的負(fù)責(zé)人開(kāi)具《業(yè)務(wù)流程單》,并收取50%定金(固定簽單客戶除外,簽單客戶須與公司簽定長(zhǎng)期《定點(diǎn)簽單協(xié)議》),特殊情況需要協(xié)調(diào)的報(bào)總經(jīng)理或副總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)。定金和業(yè)務(wù)流程單及時(shí)交給財(cái)務(wù)部。

二、每天分類整理存放好當(dāng)日《業(yè)務(wù)流程單》,定時(shí)接受工程部負(fù)責(zé)人和制作部責(zé)任人的業(yè)績(jī)查詢;

三、次日十點(diǎn)以前出納必須將當(dāng)日所收現(xiàn)款入帳,支票類必須在規(guī)定時(shí)限內(nèi)及時(shí)入賬。

四、未簽定《簽單客戶申請(qǐng)表》的零散客戶謝絕簽單;

五、簽單合作單位當(dāng)月底扎賬,經(jīng)辦人和副總經(jīng)理在對(duì)方的業(yè)務(wù)明細(xì)單據(jù)上簽字確認(rèn)后提交總經(jīng)理審核后,辦理付款前應(yīng)核實(shí)是否有其它業(yè)務(wù)往來(lái)賬目需要抵扣,收回對(duì)方的業(yè)務(wù)單據(jù)。不付現(xiàn)款的由財(cái)務(wù)部門出具欠條,加蓋公司公章;

六、副總經(jīng)理督促財(cái)務(wù)部每月月底(與客戶有特殊約定的除外)整理好簽單客戶的業(yè)務(wù)對(duì)賬單,分別提請(qǐng)各部門經(jīng)理、副總經(jīng)理和總經(jīng)理審核并簽字后再發(fā)給客戶方相關(guān)負(fù)責(zé)人,并整理好其大它相關(guān)的結(jié)算資料后及時(shí)催收欠款;

六、每月22日前由執(zhí)行部做好上月工資表,副總審核后上報(bào)總經(jīng)理簽字確認(rèn)后28日發(fā)放。

七、對(duì)報(bào)銷原始憑證的規(guī)定及審核:對(duì)原始憑證的技術(shù)性要求:報(bào)銷憑證必須填寫(xiě)金額大寫(xiě),大寫(xiě)與小寫(xiě)必須相符。購(gòu)買實(shí)物的原始憑證,除經(jīng)辦人在憑證上簽字外,必須交給實(shí)物保管人員或使用人員進(jìn)行驗(yàn)收并在憑證上簽字。報(bào)銷憑證上至少有三個(gè)人的簽字方可報(bào)銷。

八、財(cái)務(wù)部每月18日前整理好詳細(xì)準(zhǔn)確的財(cái)務(wù)報(bào)表提請(qǐng)所有股東審核簽字存檔。

九、年終扎賬時(shí),財(cái)務(wù)部在股東會(huì)要求的時(shí)間內(nèi)做好年終財(cái)務(wù)報(bào)表提請(qǐng)股東會(huì)審核簽字;

十、當(dāng)月無(wú)違反以上規(guī)定者獎(jiǎng)b分20分,違規(guī)者每次扣b分20分。