酒店財務規(guī)章制度范本怎么寫
酒店財務規(guī)章制度是確保財務運作有序、合規(guī)的重要文件，它涵蓋了財務管理的各個方面，旨在規(guī)范財務行為，提高效率，防止錯誤和欺詐。編寫這樣的制度時，我們需要考慮其全面性、可執(zhí)行性和適應性。
規(guī)章制度包括哪些
酒店財務規(guī)章制度通常包括以下幾個核心部分：
1. 財務政策與原則：明確財務活動的基本準則，如資金管理、成本控制、預算編制和財務報告的要求。
2. 職責分工：定義財務部門及各崗位的職責，確保權責清晰，避免職責重疊或空白。
3. 會計核算與報告：規(guī)定會計科目設置、憑證審核、賬簿記錄和財務報表的編制流程。
4. 內(nèi)部控制：設立內(nèi)部審計機制，規(guī)范審批流程，防止財務風險。
5. 資金管理：涉及現(xiàn)金管理、銀行存款、應收賬款、應付賬款等資金流動的規(guī)則。
6. 預算與成本管理：闡述預算編制程序、成本控制策略和績效考核標準。
7. 稅務處理：指導如何遵守稅法，進行稅務申報和繳納。
8. 審計與監(jiān)督：設定內(nèi)外部審計的標準和頻率，確保財務透明度。
作用和意義
1. 合規(guī)性：確保酒店財務活動符合國家法律法規(guī)，降低法律風險。
2. 有效性：通過標準化流程提高工作效率，減少錯誤和延誤。
3. 透明度：提供清晰的財務信息，增強管理層決策的依據(jù)。
4. 風險管理：通過內(nèi)部控制機制預防財務欺詐，保護酒店資產(chǎn)安全。
5. 員工行為引導：明確員工的財務行為規(guī)范，促進團隊合作和職業(yè)操守。
怎么制定
制定酒店財務規(guī)章制度時，應遵循以下步驟：
1. 需求分析：理解酒店的業(yè)務模式、規(guī)模和財務管理目標，確定制度的關鍵點。
2. 研究法規(guī)：研究適用的財務法規(guī)和行業(yè)標準，確保制度合法合規(guī)。
3. 咨詢專家：請教財務專家和法律顧問，確保制度的專業(yè)性和合法性。
4. 起草初稿：結(jié)合需求分析和法規(guī)研究，編寫制度初稿。
5. 內(nèi)部討論：征求各部門意見，確保制度的可行性和接受度。
6. 修訂完善：根據(jù)反饋調(diào)整制度內(nèi)容，確保其完整性和一致性。
7. 審批發(fā)布：由高層管理者審批，正式發(fā)布并培訓員工。
酒店財務規(guī)章制度范文
為加強財務管理，適應激烈市場競爭要求，提高企業(yè)效益，實現(xiàn)企業(yè)上新臺階，根據(jù)有關會計法規(guī)和本酒店實際，特制定如下制度：
一、總原則
1、酒店員工必須遵紀守法從酒店整體利益出發(fā)，相互協(xié)作。
2、酒店各生產(chǎn)經(jīng)營部門必須相互銜接，各負其責。
3、須做到錢賬分管，賬物分管，手續(xù)齊全。
4、手每項業(yè)務必須簽字，“簽字”就是牽制。
二、材料采購制度
1、材料庫存既保證生產(chǎn)需要，又無積壓，采購費用小。
2、每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3、采購部門根據(jù)申請打訂單（三份），送財務部審核、經(jīng)理審批方可向客戶聯(lián)系采購。
4、采購部門必須保證材料及時、保質(zhì)、保量、價優(yōu)到位并能取得增值稅票。
5、材料進入酒店以后，倉庫必及時清點數(shù)量，質(zhì)量管理部門驗收質(zhì)量合格后，倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門，倉管人員及時登記入賬。
6、供應商必須提供請款單、發(fā)票、我酒店訂單，經(jīng)財務部門審核、經(jīng)理審批，才可付款。
三、銷售業(yè)務制度
1、銷售業(yè)務人員必須詳細登記客戶資料。
2、銷售業(yè)務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。
3、客戶需增值稅發(fā)票必須簽訂正式合同，并留財務部門存檔。
4、業(yè)務人員必須根據(jù)客戶訂單確定生產(chǎn)，如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。
5、業(yè)務人員給客戶價格優(yōu)惠必須經(jīng)經(jīng)理審批，并留財務部門存檔。
6、業(yè)務人員必須負責客戶全套服務，包括客戶對產(chǎn)品的要求，送還貨期，貨款追回。
7、產(chǎn)品生產(chǎn)完成后立即打送貨單。
8、發(fā)貨時必須由發(fā)貨人在送貨單上簽字，并由各戶簽字。
四、現(xiàn)金管理制度
1、現(xiàn)金管理必須遵循錢賬分管，錢票分管原則，會計管賬票，出納管錢。
2、每項現(xiàn)金收入必須由會計開據(jù)票據(jù)，出納收現(xiàn)，并在票上簽字蓋上“現(xiàn)金收訖”戳記。
3、現(xiàn)金收款票據(jù)必須設置多聯(lián)，客戶、會計、出納、經(jīng)辦人分別一聯(lián)，以便核對。
4、出納必須確保現(xiàn)金的安全，防止遺失、偷竊。
5、出納必須根據(jù)經(jīng)辦人簽字、會計審核、經(jīng)理審批的憑據(jù)付款。
6、出納必須即時登記現(xiàn)金日記賬，核對收入、支出、余額并與實際庫存現(xiàn)金相符，做到日清日結(jié)束。
7、出納不得擅自借款給員工，借款必須有總經(jīng)理批準簽字，并不得超過規(guī)定限額。
8、月底會計同出納核對現(xiàn)金余額和銀行存款余款，做到賬賬相符、賬實相符。
五、成本控制制度
1、各生產(chǎn)員工必須有很強的成本意識，不斷提高自己的生產(chǎn)技術水平，節(jié)約材料，提高速度，保證產(chǎn)品質(zhì)量。
2、會計要同其他部門制定每年每種產(chǎn)品的成本計劃，材料耗用定額，費用標準。
3、材料入庫保管人員立即同生產(chǎn)人員組織驗收，清點數(shù)量，檢查質(zhì)量，如有數(shù)量和質(zhì)量問題，及時通知采購部門和供應商。
4、材料入庫及時由保管人員填制驗收單，驗收單上必須有檢查質(zhì)量人員和保管人員同時簽名，一份三聯(lián)，及時送財務、采購部門，以便核對。
6、領料單一份三聯(lián)，財務部、生產(chǎn)部、倉庫各一聯(lián)。
